As Igrejas Pagam Impostos sobre Propriedades? Um Guia Completo
Para uma organização como uma igreja, parecer confiável deve ser uma prioridade número um. Afinal, você só pode impactar positivamente sua comunidade se eles confiarem em sua influência na área. Além disso, a confiança leva à lealdade, e você precisa disso dos seus membros para ajudá-lo a alcançar os objetivos da sua congregação, desde compartilhar sua fé até ajudar os menos privilegiados.
Para garantir que você mantenha a confiança em seu nome e marca, os líderes da igreja precisam revisar continuamente sua posição e atividades em relação ao pagamento de impostos. Sim, há muitas áreas onde organizações de caridade, como igrejas, são isentas. Mas nunca tome uma isenção como garantida ou assuma que ela se aplica a todos os aspectos de suas atividades!
A pergunta sobre se as igrejas precisam pagar impostos sobre a propriedade é comum ao discutir este aspecto da gestão de igrejas. Compilamos um guia de referência fácil para ajudá-lo a entender o que o governo pode esperar de você.
Para fins fiscais — o que é classificado como uma igreja?
O IRS possui diretrizes rigorosas que determinam quando as igrejas são isentas de impostos sobre a propriedade. Por exemplo, sua organização deve ser reconhecida como uma igreja. O IRS procura características que incluem, mas não se limitam a:
- Se você tem uma existência legal distinta
- Deve haver uma forma reconhecível de adoração
- Ter códigos de disciplina e doutrina estabelecidos
- Você tem sua própria literatura?
- A organização realiza encontros regularmente?
- Um local específico e estabelecido de adoração
As igrejas pagam impostos sobre a propriedade?
Não, as igrejas não pagam impostos sobre a propriedade nos Estados Unidos. Esta isenção faz parte de uma categoria mais ampla de isenções fiscais para organizações religiosas sob as leis federais e estaduais. A base dessa isenção está na Primeira Emenda da Constituição dos EUA, que apoia o livre exercício da religião.
Em geral, as igrejas podem economizar muito em pagamentos de impostos ao não pagar impostos sobre a propriedade em alguns de seus bens. No entanto, a isenção é concedida apenas em certas circunstâncias.
O que a lei diz?
As igrejas fazem parte da categoria de organizações sem fins lucrativos que geralmente não precisam pagar impostos sobre suas propriedades. Você pode até usar esse benefício em casos em que esteja alugando uma propriedade, seja para adoração ou simplesmente para estacionamento dos membros. Apesar do contrato de locação estipular que você é responsável pelos impostos, solicite uma isenção e você pode ser elegível em muitos cenários.
Lembre-se de que vários detalhes determinam seu status de isenção. Por exemplo, até o tamanho da sua congregação pode afetar o resultado da sua solicitação.
Também é inteligente pesquisar outras formas de obter isenção fiscal. Dependendo de suas atividades, a isenção de bem-estar pode ser aplicável, ou pode haver benefícios fiscais se sua congregação operar uma escola no local. Vale a pena pedir conselhos a profissionais, especialmente de alguém que tenha conhecimento sobre as leis fiscais estaduais e locais, não apenas as diretrizes fiscais federais.
O papel da lei estadual versus a lei federal
Se você está operando uma igreja nos EUA, pesquise as leis fiscais do seu estado em particular. Legalmente, nada impede que um estado ajuste as leis de impostos sobre a propriedade relacionadas às igrejas. Você pode ser elegível para certos pagamentos ou isenções que nem sequer conhece.
Sobre quais propriedades as igrejas devem pagar impostos?
A forma como você usa sua propriedade desempenha um papel importante na determinação de você pagar ou não impostos. Por exemplo, uma igreja pode começar a gerar renda alugando as instalações para outras pessoas ou organizações sempre que a congregação não as estiver utilizando. Se você começar a fazer isso, dependendo dos detalhes dessas atividades e das leis fiscais em sua área geográfica, há uma chance de que a igreja perca o status de isenção fiscal.
Por que as igrejas não pagam impostos?
As leis fiscais dos países diferem em suas abordagens em relação ao pagamento de impostos por igrejas. No entanto, você frequentemente encontrará muitas oportunidades de isenção para essas organizações.
Em alguns casos, é simplesmente um tratamento favorável para organizações que fazem o bem. Em outros países, isso é motivado pela separação entre igreja e estado. Por exemplo, nos EUA, essa perspectiva é mencionada na constituição e sua motivação é que o governo não deve se envolver com a religião.
Outro ponto de vista é o fato de que o pagamento de impostos é para serviços prestados pelo estado. No entanto, uma igreja não se beneficia de uma variedade de serviços governamentais, como educação pública. Portanto, as pessoas acham justo que nem todos os impostos sejam aplicados a essas entidades.
Há também benefícios para seus membros nesse cenário. Você pode se perguntar se as doações para a igreja são dedutíveis de impostos. E a boa notícia é que, como as igrejas podem ser vistas como organizações sem fins lucrativos, muitas doações de membros os beneficiarão quando fizerem suas declarações de impostos. Por esse motivo, lembre-se de fornecer a eles extratos de doações. Isso é muito fácil quando você usa ferramentas de gestão de igrejas fáceis de usar, como o ChMeetings com um recurso de ‘Contribuições’. Desde habilitar pagamentos online até compilar relatórios e extratos, tudo pode acontecer de forma automatizada.
Obtendo o benefício fiscal — o que sua igreja precisa fazer?
Então, as igrejas estão isentas de impostos sobre a propriedade? Muitas vezes, sim! Mas não é uma isenção automática. Você precisa solicitá-la. Além disso, você pode se perguntar se as igrejas precisam declarar impostos. Para fornecer ao governo as informações necessárias para que você possa desfrutar dos benefícios fiscais, você precisa enviar certos formulários.
Na maioria dos casos, você pode precisar solicitar a isenção anualmente. Verifique as diretrizes do seu país e estado sobre os detalhes.
Quais impostos as igrejas pagam?
Apesar da abordagem inteligente de manter estado e igreja separados em muitos países, as congregações têm uma responsabilidade para com as sociedades em que vivem. Portanto, é justo que alguns pagamentos de impostos possam ser aplicáveis, seja para os funcionários da igreja ou para a organização como um todo, como:
- Impostos sobre a folha de pagamento
- Imposto de renda para clérigos
- Imposto sobre renda comercial e lucro de atividades empresariais não relacionadas à missão religiosa central.
ChMeetings para uma gestão fiscal e eclesiástica mais fácil
Esperamos que estas informações sobre a questão de se as igrejas devem pagar impostos sobre a propriedade tranquilizem sua mente sobre um aspecto da gestão financeira de sua igreja. Mas sabemos que há muitos aspectos da administração de uma congregação que podem ser desafiadores de gerenciar. Esta é a motivação por trás de vários recursos do nosso software de gestão de igrejas, que inclui um aplicativo.
Nós até ajudamos você a se alinhar com suas políticas ao ajudar a simplificar processos como avaliar e eleger dioceses. E com múltiplos recursos financeiros que tanto você quanto seus membros podem usar — até mesmo pagamentos online — você terá menos com o que se preocupar e mais tempo para cuidar de sua congregação.
Se você tiver outras perguntas sobre gestão de igrejas, por favor, nos avise. Estamos aqui para ajudar!